Calculadora de Salario Neto
Saber cuánto cobrarás realmente cada mes puede ser complicado, porque tu salario bruto sufre varias deducciones obligatorias antes de llegar a tu cuenta. Nuestra calculadora de salario neto te ayuda a entender y calcular fácilmente cuánto dinero recibirás después de impuestos y cotizaciones.
Salario neto mensual:
1.484,61 €- Salario bruto anual: 22000 €
- % Retención IRPF: 12,67%
- Retención IRPF: 2.787,72 €
- Salario Neto anual: 17.815,28 €/año
- Salario bruto: 22000 €
- Cotizaciones: 1.397,00 €
- Base Imponible: 18.603,00 €
- Situación familiar: Soltero sin hijos, casado con o sin hijos y cónyuge con renta superior a 1.500€/año €
- MPF: 5550 €
- Base liquidable: 18.603,00 €
- Estatal:
- Gravamen Estatal a la base liquidable: 3.842,22 €
- Gravamen Estatal al MPF: 1.054,50 €
- Cuota Íntegra Estatal: 2.787,72 €
- % Retención IRPF: 12,67%
- Retención IRPF: 2.787,72 €
- Salario Neto anual: 17.815,28 €/año
- Salario Neto mensual: 1.484,61 €/mes
Cómo usar la calculadora de salario neto paso a paso
Nuestra calculadora está diseñada para ayudarte a estimar de forma rápida y sencilla cuánto, realmente, cobrarás tras aplicar impuestos y cotizaciones.
- ¿Qué datos necesitas?
- Salario bruto anual: lo que pactas en tu contrato antes de impuestos.
- Número de pagas: puedes elegir entre 12 (una mensual) o 14 (con extras en julio y diciembre).
- Situación personal.
- Edad: si tienes más de 65 años, puede aplicarse una deducción adicional.
- Tipo de contrato: temporal o indefinido. Los contratos temporales suelen tener una retención ligeramente superior.
- Comunidad Autónoma: afecta al tramo autonómico del IRPF.
Una vez completes estos datos, la calculadora te mostrará:
- Cotizaciones a la Seguridad Social
- Retención estimada de IRPF
- Salario neto mensual y anual
¿Cómo influye cada dato en el resultado?
Impacto de los datos introducidos en el cálculo del IRPF
Dato introducido | ¿En qué afecta? |
|---|---|
Salario bruto | Punto de partida para todo el cálculo |
Número de pagas | Afecta al salario mensual final |
Situación personal | Determina el mínimo personal (parte exenta) |
Edad | Puede añadir deducción si eres mayor de 65 años |
Tipo de contrato | Modifica el porcentaje de retención |
Comunidad Autónoma | Afecta al tramo autonómico del IRPF |
Hijos/ascendientes | Aumenta el mínimo familiar y reduce el IRPF |
¿Cómo obtenemos el salario neto? Paso a paso
El salario neto es la cantidad que finalmente recibes en tu cuenta bancaria. Para obtenerlo, se parte del salario bruto (el que figura en tu contrato) y se restan dos grandes bloques de deducciones:
Salario neto = Salario bruto – Cotizaciones a la Seguridad Social – Retención IRPF estimada
Elementos clave del cálculo:
- Salario bruto
- Es el sueldo total acordado en tu contrato, antes de cualquier descuento.
- Es el punto de partida para calcular todo lo demás.
- Cotizaciones a la Seguridad Social
- Se descuentan directamente del salario bruto (aproximadamente un 6,35%).
- Sirven para financiar la sanidad pública, jubilación, desempleo, bajas médicas, etc.
- Base imponible
- Es el resultado de restar las cotizaciones a la Seguridad Social al salario bruto.
- Sobre esta base se calcula el IRPF.
- Deducciones personales y familiares
- Se restan de la base imponible para obtener la base liquidable.
- Dependen de factores como: estado civil, hijos o ascendientes a cargo, edad o grado de discapacidad.
- Base liquidable
- Es la cantidad final sobre la que se aplica el IRPF.
- Cuanto menor sea esta base, menos IRPF pagarás.
- IRPF (impuesto sobre la renta)
- Es un impuesto progresivo, es decir: cuanto más ganas, mayor porcentaje se aplica.
- Se divide en: gravamen estatal, mismo para toda España, y gravamen autonómico.
- Resultado final: Salario neto
- Es lo que realmente cobras al mes.
- Puede cambiar dependiendo de si tienes 12 o 14 pagas.
Todas estas deducciones son obligatorias y están reguladas por ley. Se calculan en función de tu situación personal y de la comunidad autónoma en la que resides.
¿Qué se descuenta exactamente de tu salario bruto?
Cuando hablamos del salario bruto, nos referimos al importe total que figura en tu contrato antes de aplicar deducciones. Pero lo que finalmente llega a tu cuenta bancaria es el salario neto, y para llegar a él hay que restar dos conceptos clave: cotizaciones a la Seguridad Social e IRPF.
Cotizaciones a la Seguridad Social
Las cotizaciones son aportaciones obligatorias que todos los trabajadores hacen al sistema de Seguridad Social. Lejos de ser un simple descuento, estas aportaciones te dan acceso a derechos y prestaciones fundamentales, como: asistencia sanitaria pública, jubilación, bajas por enfermedad, prestaciones por desempleo.
Aunque el porcentaje puede variar ligeramente, en total suponen alrededor del 6,35% de tu salario bruto. Esta cifra se reparte en diferentes conceptos:
Distribución de cotizaciones a la Seguridad Social
Concepto | Porcentaje aproximado |
|---|---|
Contingencias comunes (enfermedad, baja, jubilación...) | 4,70% |
Mecanismo de Equidad Intergeneracional (para garantizar pensiones futuras) | 0,13% |
Formación profesional | 0,10% |
Desempleo | 1,55% |
Por ejemplo, si tu salario bruto anual es de 22.000 €, las cotizaciones a la Seguridad Social sumarán unos 1.397 €. Eso significa que tu base imponible (el dinero sobre el que se calcula el IRPF) baja a 18.603 €.
Retención del IRPF
La segunda gran deducción en tu nómina es el IRPF. Este impuesto se aplica sobre tus ingresos, mes a mes, y varía en función de tu situación personal y familiar: si estás casado o no, si tienes hijos o personas a tu cargo, tu edad, grado de discapacidad, etc.
- ¿Por qué se retiene cada mes?
- Evita pagar todo de golpe en la declaración anual.
- Garantiza ingresos regulares para el Estado.
- Permite ajustar cuentas en la declaración: si pagaste de más, te devuelven; si fue menos, deberás abonar la diferencia.
¿Qué determina la retención del IRPF?
El IRPF no es igual para todo el mundo. Aunque dos personas cobren exactamente lo mismo, pueden tener retenciones distintas. ¿Por qué? Porque Hacienda tiene en cuenta aspectos personales y familiares que afectan a lo que se considera tu mínimo personal y familiar.
Este mínimo es la cantidad de dinero que se considera necesaria para cubrir tus necesidades básicas, y, por tanto, está exenta de impuestos. Es decir, no tributas por esa parte de tu salario.
Los principales elementos que determinan cuánto IRPF se te retiene:
- Tu estado civil y situación familiar.
- Si tienes hijos o personas a tu cargo (como ascendientes).
- Si tú o tus familiares tenéis algún grado de discapacidad.
- Si haces la declaración individual o conjunta.
Con esta información, Hacienda calcula tu base liquidable y le aplica el tipo impositivo progresivo. A mayor base, más alta es la retención. Por eso, dos personas con el mismo salario bruto pueden tener IRPF distinto si una tiene hijos, padres a cargo o está casado, por ejemplo.
Situación personal y familiar
Este es uno de los factores más importantes. Según tu situación, se aplica un mínimo personal estándar de 5.550 €, y en algunos casos, una deducción adicional por hacer la declaración conjunta.
Mínimos personales y deducciones según situación
Situación | Mínimo personal | ¿Tributa en conjunta? | Deducción adicional |
|---|---|---|---|
Soltero sin hijos | 5.550 € | No | 0 € |
Soltero con hijos (custodia monoparental) | 5.550 € | Sí | 2.150 € |
Casado y cónyuge con ingresos < 1.500 €/año | 5.550 € | Sí | 3.400 € |
Mínimo por hijos a cargo
Si tienes hijos que dependen económicamente de ti (y son menores de 25 años o tienen discapacidad), puedes aplicar una deducción adicional que aumenta con el número de hijos:
Deducciones fiscales según número de hijos
Nº de hijos | Deducción total |
|---|---|
0 | 0 € |
1 | 2.400 € |
2 | 5.100 € |
3 | 9.100 € |
4 o más | 13.600 € |
Mínimo por ascendientes a cargo
¿Tienes padres, abuelos u otros ascendientes que viven contigo y dependen económicamente de ti? Entonces puedes deducir también por ellos.
Deducciones según la edad del ascendiente
Edad del ascendiente | Deducción |
|---|---|
+65 años | 1.150 € adicionales |
+75 años | 2.550 € adicionales |
Importante
Solo se aplica si no declaran rentas superiores al límite establecido por Hacienda.
Mínimo por discapacidad
Tener una discapacidad reconocida, tanto tú como tus familiares a cargo, también reduce la base imponible, con las siguientes deducciones:
Deducciones según el grado de discapacidad
Grado de discapacidad | Deducción |
|---|---|
Entre 33% y 65% | 3.000 € |
Con necesidad de ayuda de terceros (33%–65%) | 6.000 € |
Igual o superior al 65% | 9.000 € |
≥65% + asistencia a terceros | 12.000 € |
¿Qué es la base liquidable y cómo se aplica el IRPF?
Una vez que Hacienda calcula tu mínimo personal y familiar, esa cantidad se resta de tu base imponible (que es tu salario bruto menos las cotizaciones a la Seguridad Social). El resultado es lo que se conoce como base liquidable.
La base liquidable es la cantidad final de tus ingresos sobre la que realmente se aplica el impuesto. Es decir, lo que realmente tributa, tras aplicar todas las deducciones correspondientes por situación personal, hijos, ascendientes o discapacidad.
Si tu salario bruto es de 22.000 € y cotizas 1.397 € a la Seguridad Social, tu base imponible será de 20.603 € (22.000 € - 1.397 €). Si tu mínimo personal y familiar es de 5.550 €, la base liquidable quedará en 15.053 €. Sobre esa cifra se aplicará el IRPF.
IRPF: ¿Qué es el gravamen estatal y autonómico?
El IRPF se divide en dos partes:
- Gravamen estatal: Lo fija el Gobierno central y se aplica en todo el país.
- Gravamen autonómico: Lo establece cada comunidad autónoma, por lo que varía según el lugar donde residas.
Ambos se calculan sobre la misma base liquidable y siguen un sistema progresivo: cuanto mayor es tu renta, mayor es el porcentaje que se aplica. La suma de ambos determina tu tipo impositivo total.
Por eso, tu lugar de residencia (Madrid, Andalucía, Cataluña…) influye directamente en la retención mensual de tu nómina y en el resultado final de tu declaración de la renta.